祥云县审计局2021年度部门决算公开

祥云县审计局2021年度部门决算

目录

 

第一部分  祥云县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  祥云县审计局概况

 

一、主要职能

（一）主要职能

祥云县审计局是祥云县人民政府组成部门，为正科级单位，主要职责是：

1.负责拟订地方性政策、政府规章草案并监督执行。制订并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其有关的地方性政策、政府规章草案等。对直接审计和审计调查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

2.负责全县审计工作。对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，对审计、专项审计调查结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

3.向县政府、州审计局提出县级年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向县政府报告政府投资审计结果及其他事项的审计和专项审计调查结果；依法向社会公布审计结果；向县人民政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

4.负责对县管领导干部及依法属于祥云县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

5.负责组织实施对国家和省、州、县财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

6.负责依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题。协助配合有关部门查处相关重大案件。

7.负责指导和监督内部审计工作; 监督社会审计组织的审计工作。

8.负责本部门信息化建设,组织开展全县审计人员的培训工作，强化审计业务队伍建设。

9.承办县人民政府和州审计局交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年，我单位对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护全县财政经济秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；参与起草审计、财经方面的规章制度、规范性文件，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，提出审计决定和审计建议；向县政府提交年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入祥云县审计局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：祥云县审计局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

祥云县审计局2021年末实有人员编制23人。其中：行政编制19人（含行政工勤编制1人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员19人（含行政工勤人员1人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

 

祥云县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；祥云县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

祥云县审计局2021年度部门收入合计546.49万元。其中：财政拨款收入528.84万元，占总收入的96.77%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入17.65万元，占总收入的3.23%。

与上年对比部门收入增加29.21万元，增幅5.65%。其中：财政拨款收入增加16.83万元，增幅3.29%；其他收入增加12.38万元，增幅234.91%，主要原因为：2021年度人员增加，地方财政补助审计工作经费增加。

二、支出决算情况说明

祥云县审计局2021年度部门支出合计545.48万元。其中：基本支出434.00万元，占总支出的79.56%；项目支出111.48万元，占总支出的20.44%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年对比部门支出合计增加20.84万元，增幅3.97%，其中基本支出增加9.01万元，增幅2.12%，项目支出增加11.82万元，增幅11.86%。主要原因是：人员增加以及审计项目比上年增加导致支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障祥云县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出434.00万元。与上年对比基本支出增加9.01万元，增幅2.12%，增加的主要原因为人员增加导致的支出增加。基本支出中，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出390.31万元，占基本支出的89.93%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费43.69万元，占基本支出的10.07%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障祥云县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出111.48万元。与上年对比项目支出增加11.82万元，增幅11.86%，主要原因为审计项目比上年增加，审计整改事项增加，审计业务经费支出相应增加。具体项目开支主要包括重大政策跟踪等审计项目支出、委托审计业务支出及参与省州安排的审计项目支出等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

祥云县审计局2021年度部门一般公共预算财政拨款支出532.26万元，占本年支出合计的97.58%。与上年对比一般公共预算财政拨款支出增加17.99万元，增幅3.5%，主要原因为2021年度我单位人员增加以及审计项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出449.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.45%。主要用于保障审计机关正常运转的日常支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出34.67万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.51%。主要用于实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出和职业年金支出。

9.卫生健康（类）支出18.98万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.57%。主要用于按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险、公务员医疗补助、按照规定标准为职工缴纳的大病保险支出；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出29.12万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.47%。主要用于按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金29.12万元。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

祥云县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为6.5万元，支出决算为3.37万元，完成预算的51.85%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为1.80万元，完成预算的62.07%；公务接待费支出决算为1.57万元，完成预算的43.61%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动也有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1.41万元，下降29.45%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.89万元，下降51.30%；公务接待费支出决算增加0.49万元，增长45.24%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是受疫情影响，使用公车出行和开展公务接待活动也有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，倡导厉行节约，严格控制公务接待次数和人数。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出1.80万元，占53.41%；公务接待费支出1.57万元，占46.59%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.80万元。其中：

（1）公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

（2）公务用车运行维护支出1.80万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.57万元。其中：

国内接待费支出1.57万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次126人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

 

一、机关运行经费支出情况

祥云县审计局2021年机关运行经费支出43.69万元，与上年度支出40.17万元相比，增加3.52万元，增幅为8.76%，主要原因为2021年度下达的工作任务重，增加了办公费、差旅费等机关运行经费支出。机关运行经费主要是指为保障各单位运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，祥云县审计局资产总额171.64万元，其中，流动资产47.43万元，固定资产124.21万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3.98万元，其中固定资产增加4.41万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产3项，账面原值0.22万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

国有资产占有使用情况表
单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	171.64	47.43	124.21	0.00	35.80	0.00	88.41	0.00	0.00	0.00	0.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产
2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2021年度部门政府采购支出总额10.80万元，其中：政府采购货物支出10.80万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

 

一、审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

附件：祥云县审计局2021年决算附表

         祥云县审计局2021年绩效自评表