祥云县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告（鹿鸣乡）

祥云县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告

——2023年2月17日在鹿鸣乡第十三届人民代表大会第二次会议上

鹿鸣乡财政所

 

各位代表：

我受乡人民政府的委托，向大会作鹿鸣乡2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，我乡财政工作在乡党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在乡人大的监督与支持下，认真执行乡第十三届人大第一次会议通过的各项决议，紧紧围绕年初确定的财税工作目标任务，积极培植财源、加强协税护税、严格支出管理、深化财税改革、强化资金监管，有力地促进了全乡经济和社会事业的健康发展。

（一）收入完成情况

本年收入合计1738.06万元，其中：财政拨款收入1738.06万元（一般公共预算财政拨款1737.12万元、政府性基金预算财政拨款0.0万元、国有资本经营预算收入0.94万元）。上级补助收入708.74万元，事业收入0.00万元，经营收入0.00万元，其他收入0.00万元。

（二）支出完成情况

本年支出合计1738.06万元，其中：基本支出1014.27万元，项目支出723.79万元，经营支出0.00万元。按功能科目分类：一般公共服务支出510.36万元，公共安全支出0.00万元，教育支出0.00万元，科学技术支出0.00万元，文化体育与传媒支出15.74万元，社会保障和就业支出108.22万元，卫生健康支出52.17万元，节能环保支出0.00万元，农林水支出1033.33万元，住房保障支出6.30万元，灾害防治及应急管理支出11.00万元，国有企业退休人员社会化管理补助支出0.94万元；按经济科目分类：工资福利支出937.03万元，商品和服务支出723.00万元，对个人和家庭的补助支出78.03万元。

（三）收支平衡情况

本年收入1738.06万元，用事业基金弥补收支差额0.00万元，收入总计1738.06万元；本年支出1738.06万元，结余分配0.00万元（其中：转入事业基金0.00万元），支出总计1738.06万元。收支平衡。

二、2022年全乡财政工作情况

2022年,财政部门在乡党委的正确领导下，充分发挥职能作用，主动适应经济发展新常态，积极破解财政收支矛盾，依法依规组织收入，大力争取上级支持，加大了积极财政政策的实施力度，支出结构不断优化，重点支出保障有力，圆满完成了年初确定的财政收支目标任务，促进了全乡经济和社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：

（一）发挥财政职能，全力促进财政收入平稳增长。

一是全力做好协税护税。面对经济下行，政策性减税影响持续加深等诸多困难，我乡财政迎难而上、逆势而行。积极配合税务部门，加强税收征管力度，开展税源分析调查，建立重点税收档案，定期分析税收入库情况；严格实行以票控税；积极协助税务部门加大征收力度，堵塞跑、冒、滴、漏，保证税收征管无死角；大力清缴欠税，健全和完善了税款代收代扣机制；进一步加强对非税收入的征收。2022年完成地方一般公共预算收入527.00万元，完成任务数480.00万元的109.79%。

二是全力向上争取专项转移支付资金。全年共争取上级专项转移支付708.74万元，为年初预算620.00万元的114.31%。资金的注入为全乡经济发展、脱贫攻坚提供了财力保障。

（二）严格支出管理，提高资金的使用效益。按照政府财务会计制度,科学合理地界定支出范围,本着“保工资、保运转、保基本民生”的原则。

一是从资金安排、调度和财务核算上，提高管理水平。

二是加强对预算内外资金及专项资金的管理，进一步完善公用经费管理规定,减少不必要的开支，切实逐年压减三公经费支出。

三是重视日常财务管理工作，各种款项开支，坚持并实行乡长“一支笔”审批制度。

四是深入推进国库集中支付电子化管理改革。

（三）精准扶贫，有效衔接乡村振兴工作。脱贫攻坚成果持续巩固。过渡期各项政策保持稳定，防止返贫致贫监测和帮扶机制不断健全。实施乡风文明和群众内生动力提升工程，加强产业培植助力村集体经济发展壮大，推动东西部协作、社会力量帮扶等政策落实，乡村振兴成果有效巩固。

（四）加强涉农补贴管理，全面落实国家强农惠农政策。

严格按照上级文件精神及政策要求，全面核实“一折通”基础信息，确保农户信息准确、无误。在公开、透明的情况下，不折不扣地把补贴资金兑付到老百姓手中，让党的惠民政策落到实处。全年通过“一折通”平台兑付农业支持保护补贴234.12万元。2022年耕地地力保护补贴发放159.86万元，补贴3266户；2022年农牧民补贴15.40万元，补贴3219户；2022年第一次实际种粮一次性补贴30.8万元，补贴3334户；2022年第二次实际种粮一次性补贴28.06万元，补贴3334户。

（五）强化资金监管，确保财政资金安全和高效运行。

根据云南省人民政府关于《进一步加强财政资金管理规定》的通知和《大理州财政专项扶贫资金管理办法》以及祥云县人民政府关于印发《祥云县加强乡镇财政资金监管实施办法》的通知要求，扎实做好乡镇财政资金监管工作，进一步提高资金使用效益。

一是积极配合上级部门开展的重点监督检查。配合开展盘活财政存量资金、公用经费、小金库专项、财政扶贫资金、预决算公开、会计监督检查等系列专项检查，对发现的问题及时整改完善，对不存在的问题引以为鉴,防患于未然。二是切实加强内部控制和监督。建立和实施财政部门内部控制制度，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正。三是切实抓好审计整改意见的落实。针对上级财政部门、审计部门提出的各项问题，认真自查，深刻分析原因，及时整改落实，建立完善有关制度防控类似问题和风险。四是定期或不定期对各种应缴国库款、财政专户款进行清理检查。强化财政资金的监督管理，推进依法理财，规范财经秩序，进一步提高资金的使用效益。

（六）加强财政机构队伍建设，着力提升依法理财水平。

扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，增强了守初心、担使命的思想自觉和行动自觉，强化了宗旨意识和为民情怀，涵养了风清气正的政治生态。按照为民务实清廉的要求，切实改进工作作风，认真贯彻依法行政，依法理财，以提高执行力、创新力、凝聚力为目标，打造了一支政治过硬、业务熟练、作风优良的高素质财政干部队伍，做到待人热情、服务公开、办事快捷、责任落实、服务主动，努力提高财政工作效率。

各位代表，过去的一年，我乡财政工作克服了一系列减收增支因素的影响，财政运行缓中趋稳，稳中有进，财政改革发展取得新的成效，成绩的取得离不开乡党委的坚强领导，离不开乡人大、乡纪委的监督和支持，离不开全乡各站所对财政工作的理解和支持。回顾过去的一年，我们深感压力巨大，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，我乡当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是财政增收基础不牢。主体税种增收乏力、对烟叶税依赖过高，集中反映出我乡税源结构不优、财政收入质量不高的问题。二是财政收支矛盾日益突出。面对乡镇工作量不断加大，运行成本随之增加，而人员公用经费逐年压缩，转移支付硬性要求安排用于项目支出，各站所的正常运转经费保障捉襟见肘。对于这些困难和问题，我们将积极采纳各位代表的建议，通过深化改革、创新机制、完善制度、开拓思路、加强管理等措施综合施策，积极稳妥地逐步统筹解决。

三、2023年地方财政预算（草案）

我乡2023年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，优化财政支出结构，坚持党政机关过“紧日子、苦日子”，提高财政资源配置效率,促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

根据上述指导思想，2023年全乡财政预算安排建议如下：

（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我乡2023年财政收入全部为上级补助收入。

1.一般性转移支付收入1467.00万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入1411.00万元，均衡性转移支付收入56.00万元。

2.专项转移支付收入342.38万元，其中：一般公共预算财政拨款342.00万元、政府性基金预算财政拨款0.00万元、国有资本经营预算收入0.38万元。

（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出1809.38万元,其中，基本支出1153.00万元（工资福利支出869.57万元、商品和服务支出93.15万元、对个人和家庭的补助支出190.28万元），项目支出656.38万元（本级财力安排的项目支出314.00万元、上级专项补助安排的项目支出342.38万元）。主要支出项目预算安排如下：

1、一般公共服务支出497.58万元，占预算支出的27.50%；

2、教育支出4.00万元，占预算支出的0.22%；

3、文化体育与传媒支出21.15万元，占预算支出的1.17%；

4、社会保障与就业支出98.39万元，占预算支出的5.44%；

5、医疗卫生与计划生育支出47.83万元，占预算支出的2.64%；

6、节能环保支出3.80万元，占预算支出的0.21%；

7、农林水支出1076.57万元，占预算支出的59.50⠥；

8、住房保障性支出59.68万元，占预算支出的3.30%；

9、国有企业退休人员社会化管理补助支出0.38万元，占预算支出的0.02%；

（三）收支平衡情况。收入总计1809.38万元，支出总计1809.38万元，收支平衡。

（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排1467.00万元，全部为县财政提前下达我乡的2023年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1411.00万元和均衡性转移支付收入56.00万元。二是专项转移支付收入安排342.38万元，主要是参照上年执行数预测安排。

支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1411.00万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入56.00万元全部安排列入项目支出，主要用于森林防火、乡村振兴、基层人民武装部规范化建设等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入342.38万元（其中：一般公共预算财政拨款342.00万元、政府性基金预算财政拨款0.00万元、国有资本经营预算收入0.38万元）全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。

四、2023年财政工作重点

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好今年的财政工作意义重大，为此，我们将着重做好以下几方面工作：

（一）高标准严要求，切实做好财政工作。

坚持以党的二十大、十九届历次全会和中央经济工作会议精神为指导，立足跳出惯性思维敢于打破利益格局，勇于破除陈旧观念，善于跳出财政看财政，立足全局谋发展的理财新观念。认真贯彻落实好乡党代会、人代会提出的各项奋斗目标，充分利用好县对乡镇体制调整以后的各项有利因素，解放思想，开拓进取，与时俱进，发展经济，培植财源，增加财政收入，做好协税护税。迎难而上，确保2023年财税工作目标任务顺利完成。

（二）优化支出结构、提高资金的使用效益。

新《中华人民共和国预算法》出台后，财务收支压力大，资金调度困难，加强对财政支出的监督和管理尤为重要。一是厉行节约，坚决制止铺张浪费，发扬艰苦奋斗，勤俭节约，过紧日子的思想，减少不必要的开支，按照上级财政部门要求按5%的降幅，压减一般性支出。保证三公经费只减不增;二是合理安排乡镇可用财力，基本财力保障转移支付全部安排用于保障人员工资和机构运转。县对乡镇的均衡性、激励性转移支付资金全部安排社会事业发展;三是定期清理结转结余资金，及时制定计划形成支出，确保我乡不出现连续结转结余两年以上的存量资金。

（三）深化财政改革，提高财政管理服务水平。

一是稳步推进乡镇财政体制改革，部门收支严格按照新《中华人民共和国预算法》执行，提高预算编制的准确性，严格预算执行管理;二是进一步实行预决算、“三公”经费公开制度，着重推进民生资金等信息公开，自觉接受社会和人民群众的监督;三是深化国库集中统一支付、电子化支付制度改革，确保授权支付资金的使用更高效、更安全;四是强化绩效评价管理，做好绩效自评与绩效跟踪工作，牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的理念，给人民群众一个满意的交代。

（四）强化作风建设,提高干部队伍素质。大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气。全乡财务人员要廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，对党和人民负责，全力做好财务工作。

各位代表，实现2023年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们一定要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、十九届历次全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话和对大理工作重要指示批示精神，在乡党委、政府的正确领导下，自觉接受乡人大的监督和指导，认真听取人大代表的批评意见和建议，不忘初心、牢记使命，进一步坚定信心，增强忧患意识，以更加扎实的作风，更加良好的精神状态，更加有利的措施，奋力奋进，确保财政工作有序推进，努力完成全年财政工作任务，为推动全乡经济社会实现跨越发展作出新的贡献。

以上报告，请予审议。

附件：鹿鸣乡人民政府2023年草案