祥云县下庄镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告

——2023年2月27日在下庄镇第六届人民代表大会第二次会议上

下庄镇财政所

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会作下庄镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻新发展理念，认真执行镇六届人大一次会议通过的各项决议，紧紧围绕年初确定的工作目标，科学统筹疫情防控和经济社会发展，认真落实积极的财政政策，迎难而上，担当作为，全力保障经济发展和社会稳定，预算执行情况总体平稳。

（一）收入完成情况

本年收入合计3304万元，其中：财政拨款收入3304万元（一般公共预算财政拨款3219万元、政府性基金预算财政拨款80万元、国有资本经营预算拨款5万元），上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）支出完成情况

本年支出合计3304万元，其中：基本支出1602万元，项目支出1702万元，经营支出0万元。按功能科目分类：一般公共服务支出672万元，公共安全支出0万元，教育支出0万元，科学技术支出15万元，文化体育与传媒支出50万元，社会保障和就业支出211万元，卫生健康支出71万元，节能环保支出30万元，农林水支出2060万元，住房保障支出99万元，灾害防治及应急管理支出11万元；按经济科目分类：工资福利支出1078万元，商品和服务支出222万元，对个人和家庭的补助支出850万元，资本性支出1154万元。

（三）收支平衡情况

本年收入3304万元，用事业基金弥补收支差额0万元，收入总计3304万元；本年支出3304万元，结余分配（其中：转入事业基金0万元），支出总计3304万元。收支平衡。

二、2022年全镇财政工作情况

2022年，面对新冠疫情、国内外风险挑战、宏观经济下行等严峻形势，财政工作在镇党委的正确领导下，充分发挥职能作用，坚持聚焦主责主业，依法聚财，科学理财，促进了全镇经济和社会各项事业稳定发展，主要做了以下几个方面的工作∶

（一）多措并举，迎难而上，力保财政收入平稳增长

2022年，面对宏观经济下行和疫情影响等诸多困难，镇人民政府变压力为动力，不断挖掘财税增收潜力，多举措全力以赴保增长。一是强化组织领导。定期召开党政联席会议，及时研究解决财税工作中存在的困难和问题。二是抓好重点税源管理。对重点项目实施重点监控，实时跟踪固定资产投资项目进展情况，把工程进度、资金拨付和税收征管有机统一起来，确保工程类税及时、足额入库，完成税收任务2310万元。三是加强非税收入征管。清理盘活闲置资产和存量资金，加大非税收入的征缴力度，努力增加非税收入，完成非税110万元。

（二）突出重点，优化支出结构，着力增强财政保障能力

财政支出按照“有保有压、突出重点”的原则，优化支出结构，加大民生投入，全镇农林水、乡村振兴、疫情防控、危房改造和人居环境提升等各项民生支出达 1570万元。

1.继续加大“三农”投入力度。农林水事务支出达703万元。一是认真落实各项惠农补贴政策。通过“一卡通”发放中央支持农业种粮补贴、耕地地力保护补贴等对种粮农民补贴415万元。二是加强农村基础设施建设。实施了农村道路建设、农村人畜饮水工程、农村饮水安全巩固提升工程、农田水利工程建设、民族团结示范区建设等项目。

2.扎实做好乡村振兴工作，打好乡村振兴攻坚战。乡村振兴建设支出1180万元，新建了产业园、农村道路硬化、易地搬迁及安全饮水等项目，提升人居环境，使乡村面貌得到进一步改善。其中兑付农村危房改造补助资金1896万元，进一步健全了社会保障体系，提高了保障水平。

（三）锐意创新，深化改革，不断提升财政管理科学化水平

1.深化部门预算改革。一是着力细化部门预算编制，强化综合预算管理，增强预算编制的科学性和规范性。二是建立公开透明预算制度，公开部门预算和“三公”经费预算，着力推进阳光财政进程。三是不断完善转移支付制度要求，设立预算稳定调节基金。

2.推进国库集中支付制度改革。一是继续加大财政工资统发管理力度。二是完善部门决算公开制度，全面公开了 2022年度部门决算和“三公”经费情况。三是配合县财政局实施镇国库集中支付制度改革，确保镇财政资金安全、规范运行。

3.加强政府采购管理。加大政府采购的有关法律、法规、政策和制度的宣传力度，严格政府采购组织形式和采购方式的审批。

4.全面加强财政资金监管。一是加强财务管理,不断健全和完善内部控制制度，坚持支出审核规定，不断规范和加强日常财务管理，确保财政资金的安全。二是继续加大镇财政资金监管工作力度。三是在全镇范围内开展了账外资金清理清查工作。四是开展行政事业单位银行账户和结余资金清理工作。五是开展村级财务审计工作，规范财务制度，组织开展村干部离任经济责任审计及账务监交工作。六是认真落实中央八项规定，严格控制“三公”经费。2022年“三公”经费比上年同期减少20 %。

各位代表，2022年全镇财政工作平稳有序推进，在县财政转移支付保障下，全镇人员工资按时发放、镇村机构正常运转，确保了上级专款支出，维护了社会的稳定。这主要得益于县委、县人民政府和镇党委的坚强领导和科学决策，得益于县级各有关部门的关心和帮助，得益于全镇人民的积极努力和社会各界对财税工作的理解和支持。但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作还面临着诸多困难和问题：一是下庄镇财源结构单一，财政增收困难较大；收入主要依靠上级财政转移支付补助，而各种刚性支出不断增长，今年的财政收支矛盾仍然突出。二是财政资金监管任务艰巨。三是预算绩效管理水平和财政资金使用效益还有待进一步提高。对于这些困难和问题，我们将高度重视，积极采纳各位代表和列席同志的建议，认真加以改进。

三、2023年地方财政预算（草案）

我镇2023年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，优化财政支出结构，坚持党政机关过“紧日子、苦日子”，提高财政资源配置效率,促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

根据上述指导思想，2023年全镇财政预算安排建议如下：

（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2023年财政收入全部为上级补助收入。

1.一般性转移支付收入2150万元，其中：乡镇基本财力保障转移支付收入2071万元，均衡性转移支付收入79万元。

2. 专项转移支付收入483万元,其中：一般公共预算收入458.00万元，政府性基金预算收入23.00万元，国有资本经营预算收入2.00万元。

（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出2608万元,其中，基本支出1729万元（工资福利支出1194万元、商品和服务支出144万元、对个人和家庭的补助支出390万元），项目支出879万元（本级财力安排的项目支出79万元、上级专项补助安排的项目支出800万元）。主要支出项目预算安排如下：

1、一般公共服务支出659万元，占预算支出的25.28%；

2、教育支出4万元，占预算支出的0.15%；

3、科学技术支出14万元，占预算支出的0.53 %;

4、文化体育与传媒支出44万元，占预算支出的1.69%；

5、社会保障和就业支出154 万元，占预算支出的5.91%;

6、卫生健康支出83 万元，占预算支出的3.18%;

7、节能环保支出 9万元，占预算支出的0.34 %;

8、农林水支出1555 万元，占预算支出的59.65 %；

9、保障性住房支出85万元，占预算支出的3.26%；

（三）收支平衡情况。收入总计2608万元，支出总计2608万元。收支平衡。

（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排2150万元，全部为县财政提前下达我镇的2023年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付2071万元和均衡性转移支付收入79万元。二是专项转移支付收入安排483万元，主要是参照上年执行数预测安排。

支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入2071万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入79万元全部安排列入项目支出，主要用于森林防火、抗旱防洪等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入483万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。

四、2023年财政工作重点

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，做好今年的财政工作意义重大，为此，我们将重点抓好以下工作：

（一）着重财源建设，着力构建稳定增长机制

主动适应经济发展新常态，创新财源培植工作思路，用足用活各类财政资金，加快产业升级转型步伐，培植新的财源增长点，构建财政收入持续稳定增长长效机制。

（二）依法理财，全面贯彻执行新修订的《中华人民共和国预算法》

严格贯彻执行新修订的《中华人民共和国预算法》，强化预算约束。一是调整完善财政管理体制改革，实行一级政府一级预算。二是严格预算执行，坚持“超收不用、未列不支、追加不批”原则。

（三）大力优化调整支出结构

继续树立过紧日子思想，继续压缩和控制“三公”经费等一般性支出，集中财力确保重点项目建设和民生支出。一要积极筹措资金，支持美丽乡村建设，加快推进乡村振兴战略实施步伐；二要继续加大对公共事业发展的支持力度。三要认真落实社会保障各项政策，不断提升社会保障均等化水平；四要严格预算支出，切实落实财政保基本民生、保工资、保基层运转的“三保”工作。

（四）健全和完善债务管理机制，有效防控财政金融风险

不断创新改革和完善现行的政府性债务举借和偿还机制。一是明确举债主体，规范举债方式，严格举债程序。二是建立和完善政府性债务偿还约束机制，防范化解财政风险。建立政府性债务风险防控预警机制，定期进行债务风险评估，严格控制债务规模。

（五）加强财政资金监管，确保财政资金安全运行

建立和完善财政资金监管大格局体系，形成财政、审计、监察和社会监督等多方力量全力协作的监管格局，从根本上促进财政管理模式从“重使用、轻管理”向“重执行、重监管、重绩效”的转变，用法律手段和制度来约束、规范、监督支出行为。

各位代表，实现2023年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督支持下，坚定信心，迎难而上，艰苦奋斗，主动作为，推动财政各项工作善作善成，为推动全镇经济社会实现跨越发展作出新的贡献！

以上报告，请予审议。