祥云县普淜镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告

祥云县普淜镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告

——2024年3月15日在普淜镇第七届

人民代表大会第二次会议上

镇财政所所长 王金兰

 

各位代表：

我受镇人民政府的委托，向大会作普淜镇2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2023年地方财政预算执行情况

2023年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，镇人民政府及财政所认真执行镇七届人大第一次会议通过的各项决议，统筹经济发展，坚持稳中求进的工作总基调，把牢政府要过“紧日子”的思想，优先安排“三保”支出预算，积极组织财政收入，优化财政支出结构，全镇机构正常运转、民生持续改善、乡村振兴建设稳步推进，促进了全镇经济和社会事业的健康发展。

（一）收入完成情况

本年收入合计3084.82万元，其中：财政拨款收入3084.82万元（一般公共预算财政拨款2424.29万元、政府性基金预算财政拨款660.00万元，国有资本经营预算财政拨款0.53万元），上级补助收入0.00万元，事业收入0.00万元，经营收入0.00万元，其他收入0.00万元。

（二）支出完成情况

本年支出合计3084.82万元，其中：基本支出2153.48万元，项目支出931.34万元，经营支出0.00万元。一般公共服务支出583.35万元，文化体育与传媒支出29.87万元，社会保障和就业支出102.84万元，卫生健康支出63.58万元，节能环保支出0.34万元，农林水支出1874.53万元，商业服务业等支出25.00万元，住房保障支出58.78万元，自然资源海洋气象等支出22.00万元，灾害防治及应急管理支出14.00万元，其他支出310.00万元，国有资本经营预算支出0.53万元；按经济科目分类：工资福利支出908.38万元，商品和服务支出426.15万元，对个人和家庭的补助481.79万元，资本性支出1261.50万元，资本性支出（基础建设）7.00万元。

（三）收支平衡情况

本年一般公共预算收入2424.29万元，政府性基金预算财政拨款收入660.00万元，国有资本经营预算收入0.53万元，用事业基金弥补收支差额0.00万元，收入总计3084.82万元；本年支出3084.82万元，结余分配0.00万元（其中：转入事业基金0.00万元），支出总计3084.82万元。收支平衡。

二、2023年全镇财政工作情况

2023年,财政部门在镇党委的正确领导下，面对乡村振兴新格局，在各级各部门的大力支持下，充分发挥职能作用，全所精诚团结，齐心协力，贯彻落实党的二十大及十九届五、六中全会精神，服从服务于地方经济发展大局，不断创新工作思路，紧紧围绕县、镇人民政府确定的各项财政工作目标任务，积极推进各项改革及乡村振兴工作，促进了我镇经济和社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：

（一）我镇围绕公共财政，优化支出结构，积极落实财政政策工作。2023年围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。全镇干部职工主动作为、攻坚克难，大力推进财政衔接资金项目实施。2023年，拨付农村公益事业财政奖补项目28.00万元，沪滇协作项目建设资金105.00万元，普淜镇力必甸村高原特色农业产业发展配套冷库建设专项资金73.00万元，普淜中心敬老院项目830.00万元，石门以工代赈项目款490.30万元，普淜村美丽宜居水库移民款350.00万元，抗旱资金8.00万元。

（二）积极推进人居环境提升和乡村振兴项目建设，全面提升生态和人居环境水平。2023年我镇积极推进乡村振兴，人居环境持续改善，认真做好乡村振兴项目的建设，农村环境面貌得到明显改善。

（三）做好协税护税工作，狠抓财政收入征管工作。财政所紧紧围绕镇人民政府确定的各项财政收入目标任务，积极配合税务部门，强化税收征管的部门联动协作，密切关注重点和新增税源信息，建立重点税收档案，定期分析收入入库情况。一是将税收任务层层落实；二是加大征收力度，堵塞跑、冒、滴、漏；三是大力清缴欠税；四是健全和完善了税款代收代扣机制；五是加强对非税收入的征收。截至2023年12月，普淜镇税收收入完成3169.00万元，完成非税收入517万元，完成县级一般公共预算收入2725.00万元，同比增收1093.00万元，增长67.00%，其中烟叶税1748.00万元，耕地占用税935.00万元，乡镇非税收入29.36万元。

（四）规范预算支出管理、提高资金的使用效益。按照公共财政的要求，科学合理地界定支出范围，本着“保运转、保稳定、促科学发展”的原则，一是从资金安排、调度和财务核算上，提高监管水平；二是加强对预算外资金及专项资金的管理，进一步完善公用经费管理规定，减少和节约了一些不必要的开支；三是重视日常的财务管理工作，各种款项开支，坚持并实行镇领导一支笔审批制度；四是管好用好农村转移支付资金，确保了农村税费改革后村级组织的正常运转；五是积极开展财政专项资金的检查，做好对各项专项资金的跟踪问效工作；六是定期或不定期对各种应缴预算款进行清理检查。强化财政资金的监督管理，推进依法理财，规范财经秩序，提高了资金的使用效益。

（五）认真做好各项惠农资金的兑付工作，把党的惠民政策落到实处。按照上级文件精神及政策要求，不折不扣地把各项资金准确无误地兑付到老百姓手中，2023年，土地增减挂钩项目工程资金7万元，土地农业耕地地力保护补贴359.99万元，种粮农民一次性补助29.61万元，发放临时救助23.40万元，发放农村低保社会救助保障金488.43万元，农村特困供养社会救助保障金94.46万元，中央自然灾害补助及其他灾害防治应急管理支出28.00万元。             

（六）坚持改革创新，提升财政管理水平。按照要求加强预算支出与各类存量资源有机衔接，提高预算完整性和财政统筹能力。提高“用钱先问绩、花钱必问效”的绩效意识，确保财政资金用在“刀刃上”。健全国有资产管理制度，从严规范资产有偿使用，加大陈欠款项清收力度，严格执行预决算公开制度，确保实现公开对象、范围全覆盖。深化国库集中支付改革，落实财政电子化支付。将所有部门和财政专项资金以及其他财政直支资金全部纳入支付范围，完善各部门报账员制度，提高资金支付规范化水平，加大对各类会计人员培训力度，着重学习相关财经纪律和支出制度，牢固树立政治意识、大局意识、责任意识，切实提高会计人员履职尽责能力。

各位代表，过去的一年，全镇财政工作取得了不错的成绩，但我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是经济下行压力持续增大，经济新增长点培育不足、拉动不力，税收增收压力加大；二是保障和改善民生的刚性需求和推进乡村振兴建设、基础设施建设均需要强大的财力支撑，财政资金供需矛盾更加突出。三是国有资产管理比较薄弱，与现有的国有资产规模不相匹配。对于这些困难和问题，我们要进一步增强紧迫感和使命感，不断深化改革，完善制度建设，积极采纳各位代表的建议，逐步积极稳妥地加以解决，也恳请各位代表一如既往给予指导和帮助。

三、2024年地方财政预算（草案）

我镇2024年地方财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好统筹疫情防控和经济社会发展，优化财政支出结构，坚持党政机关过“紧日子、苦日子”，提高财政资源配置效率,促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

根据上级关于编制乡镇财政预算有关文件精神，结合当前财政形势，2024年全镇财政预算（草案）安排建议如下：

（一）收入预算。根据上级确定的现行财政体制，我镇2024年财政收入全部为上级补助收入，收入合计2419.11万元。

1．一般公共预算收入2388.11万元。其中：一般性转移支付收入1592.11万元（乡镇基本财力保障转移支付收入1529.00万元，均衡性转移支付收入63.11万元），专项转移支付收入796.00万元。

2．政府性基金预算收入30.00万元。

3．国有资本经营预算收入1.00万元。

（二）支出预算。全年安排一般公共预算支出2388.11万元,其中，基本支出1529.00万元（工资福利支出938.47万元、商品和服务支出146.15万元、对个人和家庭的补助支出444.38万元），项目支出859.11万元（本级财力安排的项目支出63.11万元、上级专项补助安排的项目支出796.00万元）。政府性基金支出30.00万元；国有资本经营支出1.00万元。主要支出项目预算安排如下：

1、一般公共服务支出505.67万元，占预算支出的21.17%；

2、文化旅游体育与传媒29.02万元，占预算支出的1.22%；

3、社会保障和就业支出149.43万元，占预算支出的6.26%；

4、卫生健康支出71.12万元，占预算支出的2.98%；

5、节能环保支出6.60万元，占预算支出的0.28%；

6、农林水支出1552.57万元，占预算支出的65.01%；

7、住房保障支出73.70万元，占预算支出的3.09%。

（三）收支平衡情况。收入总计2419.11万元，支出总计2419.11万元，收支平衡。

（四）预算编制说明。收入安排：一是一般性转移支付收入安排1592.11万元，全部为县财政提前下达我镇的2024年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1529.00万元和均衡性转移支付收入63.11万元。二是专项转移支付收入安排796.00万元，主要是参照上年执行数预测安排。

支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1529.00万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入63.11万元，全部安排列入项目支出，主要用于人大、党建、环保、森林防火等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入796.00万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。

四、2024年财政工作重点

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政工作意义重大，全年财税工作面临着持续增收难度加大、支出压力剧增等诸多困难和挑战。扎实做好今年各项财政工作，对于促进全镇经济平稳健康发展具有重要的意义。为此，我们将重点抓好以下工作：

（一）解放思想，深化改革，确实做好财政工作。以党的二十大精神为指导，跳出惯性思维敢于打破利益格局，勇于破除陈旧观念，善于跳出财政看财政，立足全局谋发展的理财新观念。认真贯彻落实好镇党代会、人代会提出的各项奋斗目标，解放思想，开拓进取，与时俱进，发展经济，培植财源，增加财政收入，做好协税护税工作，落实和完成好县人民政府考核的各项工作任务。

（二）优化支出结构、提高资金的使用效益。2024年财政收支压力继续加大，资金调度困难大，加强财政支出管理和监管尤为重要。一是要厉行节约，坚决制止铺张浪费，发扬艰苦奋斗，勤俭节约，过紧日子、苦日子的思想;二是财政支出主要是保障机构运转和人员工资的发放，事业发展主要靠县级财政奖补资金和争取项目建设解决;三是加强对各种专项资金的管理，完善对资金的使用审批，不断优化支出结构，提高资金的使用效率和效益促进社会和谐发展。

（三）关注民生，做好各项支农惠农服务工作。随着国家经济实力的增强，支农惠农的政策力度将不断加大，财政所全力做好各项社会保障、乡村振兴、新农村建设等资金的支付和管理工作，发挥更大的社会效益。

（四）深化财政改革，提高财政管理服务水平。一是稳步推进乡镇财政体制改革，部门收支严格按照新《中华人民共和国预算法》执行，在年初编制预算，提高预算编制的准确性，严格预算执行管理;二是进一步实行预决算、“三公”经费公开制度，着重推进民生资金等信息公开;三是深化国库集中统一支付制度改革，规范公务卡使用要求，减少财政资金沉淀。严格执行政府采购制度。推进政府采购全过程监管，完善政府采购预算编制和执行管理制度，强化政府采购监管。

（五）依法理财，健全和完善财政监督职能。一是加强对各项财政资金的监督管理，使财政的监督于事前、事中、事后，加强财政资金使用的跟踪问效。二是财政资金使用的审批制度，做到资金跟着项目走，按项目实施进度拨付。

（六）强化财政干部队伍建设,提高干部队伍素质。大力倡导用心做事，敬业奉献，埋头苦干的风气。财政部门的干部职工要廉洁自律，勤政务实，发扬爱岗敬业和开拓进取精神，牢固树立全心全意为人民服务的宗旨，依法行政，依法理财，对党和人民负责，做好财政工作。

各位代表，实现2024年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，不忘初心、牢记使命，脚踏实地，攻坚克难，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济社会实现高质量跨越发展作出新的贡献！

以上报告，请予审议。