祥云县普淜镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）报告

祥云县普淜镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）报告

——2026年4月23日在普淜镇第六届人民代表大会第六次会议上

祥云县普淜镇人民政府

各位代表：

受镇人民政府的委托，现向大会作普淜镇2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2025年地方财政预算执行情况

2025年，镇财政工作在镇党委、政府的正确领导和上级财政部门的帮助指导下，在镇人大的监督与支持下，认真执行镇六届人大第六次会议通过的各项决议，统筹经济发展，坚持稳中求进的工作总基调，坚决落实政府过“紧日子”的要求，优先安排“三保”支出预算，积极拓宽财政收入渠道，优化财政支出结构，全镇机构正常运转、民生持续改善、乡村振兴建设稳步推进，促进了全镇经济和社会事业的健康平稳发展。

（一）收入完成情况

本年收入合计2962.41万元。其中：财政拨款收入2962.41万元（一般公共预算财政拨款2469.85万元、政府性基金预算财政拨款491.96万元，国有资本经营预算财政拨款0.60万元），上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）支出完成情况

本年支出合计2962.41万元。其中：基本支出1432.29万元，项目支出1530.12万元，经营支出0万元。按功能科目分类：一般公共服务支出908.82万元，文化体育与传媒支出10.78万元，社会保障和就业支出99.07万元，卫生健康支出49.25万元，节能环保支出60.93万元，农林水支出1111.01万元，商业服务业等支出163.00万元，住房保障支出67.87万元，资源勘探工业信息等支出3.00万元，灾害防治及应急管理支出6.12万元，国有资本经营预算支出0.60万元，其他支出481.96万元；按经济科目分类：工资福利支出921.84万元，商品和服务支出385.88万元，对个人和家庭的补助支出433.24万元，资本性支出（基本支出）3.00万元，资本性支出1129.45万元，对企业补助89.00万元。

（三）收支平衡情况

本年收入2962.41万元，用事业基金弥补收支差额0万元，收入总计2962.41万元；本年支出2962.41万元，结余分配0万元（其中：转入事业基金0万元），支出总计2962.41万元。收支平衡。

二、2025年全镇财政工作情况

2025年，财政部门在镇党委的正确领导下，充分发挥职能作用，全镇财政工作坚持“量入为出、收支平衡、厉行节约、注重实效”原则，深化财政改革，强化收支管控，服务于地方经济发展大局，不断创新工作思路，紧紧围绕县、镇人民政府确定的各项财政工作目标任务，积极推进各项工作，圆满完成年度预算目标，促进了我镇经济和社会各项事业的新发展，主要做了以下几个方面的工作：

（一）固本培元抓财源，凝心聚力促增收。2025年完成财税收入2038.00万元，完成非税收入72.00万元，完成县级税收收入1928.25万元，烟叶税收收入完成1827.00万元，森林植被恢复税3.00万元。为实现目标任务，多措并举加强保税护税工作：一是培育壮大产业财源，培育新质生产力，聚焦当地特色资源（种植业示范基地）、乡村民族手工艺融创项目（黑苴八甲地示范基地）发展高效产业，推进产业融合提升价值链；二是规范强化税收征管，大力向上争取财税收入；做实动态税源台账与非税收入征收台账，通过政策宣讲提升纳税人意识，杜绝税源流失；三是健全激励约束机制，积极争取上级支持，围绕乡村振兴、基础设施建设等重点领域，主动“跑项目、跑资金”，争取一般性转移支付、专项转移支付及民生类项目资金。

（二）开源节流提质效，精准施策促发展。一是严格落实过紧日子要求，压减非刚性、非重点支出；二是建立健全民生支出保障机制，确保各项惠民政策落到实处；三是加强重点项目资金管理，实行专款专用，提高资金使用精准度。

（三）深化财政改革激活力，精细管理提质效。一是持续推进国库集中支付、政府采购等制度改革，完善财政管理体制机制；二是提高资金支付规范化水平，加强队伍建设，提升干部专业素养和履职能力，着重学习相关财经纪律和支出制度，牢固树立政治意识、大局意识、责任意识，切实提高会计人员履职尽责能力；三是主动接受人大、审计和社会监督，提高财政工作透明度和公信力。

（四）强化监督筑防线，严控风险保安全。一是聚焦预算管理，从源头防范风险，细化预算编制审核；二是紧盯资金监管，实现全流程跟踪；三是严管采购项目，堵塞管理漏洞，全过程监督采购需求制定、合同签订、履约验收等环节；四是健全内部管理制度，筑牢风险防线，建立岗位分离、相互制衡的内控机制，明确预算编制、资金拨付、账务处理等岗位的职责权限，增强干部职工的纪律意识和风险防范意识。五是规范支出管理，力保基本支出，压缩一般性支出，提高监管水平；加强对预算外资金及专项资金的管理，进一步完善公用经费管理，坚持厉行节约；严格预算管理，严格执行专项资金管理制度，坚持专款专用，通过严把支付审核关，促进财政资金使用质效的不断提高。

各位代表，过去的一年，全镇财政工作在宏观经济转型压力下，经受住严峻考验与挑战，并取得了一定成绩。与此同时，我们也清醒地认识到，我镇当前财政工作面临着诸多困难和问题：一是经济下行压力持续增大，经济新增长点培育不足、拉动不力，税收增收压力加大；二是保障和改善民生的刚性需求和推进乡村振兴建设、基础设施建设均需要强大的财力支撑，财政资金供需矛盾更加突出。对于这些困难和问题，我们将高度重视，改革创新，积极采纳各位代表的建议，稳妥地加以解决，也恳请各位代表一如既往给予指导和帮助。

三、2026年地方财政预算（草案）

我镇2026年地方财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会及中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，更好统筹发展和安全，认真落实更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，坚持习惯过紧日子，加强资源统筹和项目管理，提高资金使用效率，有效防范化解重点领域风险，持续推动经济安全稳健运行、蓬勃发展，保持社会和谐稳定。

根据上述指导思想，2026年全镇财政预算（草案）安排建议如下：

• 收入预算

根据上级确定的现行财政体制，我镇2026年财政收入全部为上级补助收入，收入合计2406.99万元。

1.一般公共预算收入2406.99万元。其中：一般性转移支付收入2339.99万元（乡镇基本财力保障转移支付收入1611.99万元，均衡性转移支付收入46.00万元，共同事权转移支付收入682.00万元）， 专项转移支付收入90.00万元。

2.政府性基金预算收入22.00万元。

3.国有资本经营预算收入1.00万元。

（二）支出预算

1.一般公共预算支出2406.99万元。其中，基本支出1073.32万元（工资福利支出923.45万元、商品和服务支出83.15万元、对个人和家庭的补助支出66.72万元），项目支出1333.67万元（本级财力安排的项目支出584.67万元、上级专项补助安排的项目支出749.00万元）。主要支出项目预算安排如下：

（1）一般公共服务支出832.29万元，占预算支出的35.0%；

（2）社会保障与就业支出100.24万元，占预算支出的4.2%；

（3）卫生健康支出55.28万元，占预算支出的2.3%；

（4）节能环保支出6.10万元，占预算支出的0.3%；

（5）农林水支出1340.54万元，占预算支出的55.2%；

（6）住房保障性支出68.24万元，占预算支出的2.8%；

（7）灾害防治及应急管理支出4.30万元，占预算支出的0.2%；

（8）公共安全支出0万元，占预算支出的0%；

（9）教育支出0万元，占预算支出的0%；

（10）科学技术支出0万元，占预算支出的0%；

（11）城乡社区支出0万元，占预算支出的0%；

（12）交通运输支出0万元，占预算支出的0%；

（13）金融支出0万元，占预算支出的0%；

（14）自然资源海洋气象等支出0万元，占预算支出的0%；

（15）粮油物资储备事务支出0万元，占预算支出的0%。

2.政府性基金预算支出22.00万元。

3.国有资本经营预算支出1.00万元。

（三）收支平衡情况

一般公共预算收入2406.99万元，政府性基金收入22.00万元，国有资本经营预算收入1.00万元，收入总计2429.99万元。一般公共预算支出2406.99万元，政府性基金支出22.00万元，国有资本经营预算支出1.00万元，支出总计2429.99万元。收支平衡。

（四）预算编制说明

收入安排：一是一般性转移支付收入安排2339.99万元，全部为县财政提前下达我镇的2026年转移支付资金，包括乡镇基本财力保障转移支付1611.99万元和均衡性转移支付收入46.00万元，共同事权转移支付收入682.00万元。二是专项转移支付收入安排90.00万元，主要是参照上年执行数预测安排。

支出安排：一是将乡镇基本财力保障转移支付收入1611.99万元全部安排用于人员工资和机构运转经费，做到基本支出不留硬缺口。二是将均衡性转移支付收入46.00万元全部安排列入项目支出，主要用于人大、党建、环保等方面，以满足政府提供公共服务和保障民生的基本财力需求。三是将预计的专项转移支付收入90.00万元，共同事权转移支付收入682.00万元全额列入项目支出预算，以提高预算编制的完整性。

四、2026年财政工作重点

2026年是实现“十五五”规划目标任务的开局之年，做好财政工作意义重大，同时全年财税工作也面临着持续增收难度加大、支出压力剧增等诸多困难和挑战。扎实做好今年各项财政工作，以推动高质量发展为主题，坚持稳中求进总基调，统筹发展和安全，着力发展新质生产力，以推动经济质效提升与量的合理增长为发展目标，对促进全镇经济平稳健康发展具有重要意义。重点抓好以下工作：

（一）解放思想谋新篇，深化改革促发展，切实提高基层财政管理服务水平。以习近平新时代中国特色社会主义思想为根本遵循，坚决摒弃惯性思维，勇于突破利益固化藩篱，破除落后理财观念，树立“跳出财政看财政、立足全局谋发展”的系统理财理念，以思想破冰引领财政工作发展突围。一是深化乡镇财政体制改革，筑牢预算管理根基。严格遵照相关条例要求，规范部门收支核算口径，在年初预算编制阶段，结合乡镇年度发展规划、部门履职需求精准测算收支数据，提升预算编制的科学性与精准度；强化预算执行全流程管控，建立预算执行动态监控机制，对超预算、无预算支出行为从严管控，确保预算刚性约束落到实处。二是推进国库与采购管理改革，提升资金使用效能。深化国库集中统一支付制度改革，严格执行公务卡使用管理办法，规范资金支付流程，减少财政资金库外沉淀，提高资金拨付与使用效率；全面落实政府采购管理制度，强化政府采购预算刚性，推进采购流程电子化、透明化，对采购项目实施全过程监管，杜绝违规采购行为。三是优化项目审核机制，强化财政服务保障，聚焦乡镇重大产业项目、基础设施建设、民生保障等重点领域，精准配置财政资源，全力保障重大项目落地实施，着力补齐教育、医疗、养老等民生领域短板。

（二）精准优化结构，从严管控资金流向，切实提升使用效益。2026年乡镇财政收支面临的压力将持续加大，区域内资金归集调度的难度进一步攀升，优化财政收支管理结构成为破解当前财政运行难题的核心举措。一是树立“大钱用在关键处、小钱算清细账目”的精细化理财理念，严格按照预算管控财政支出规模，坚决压减非刚性、非重点支出；同时深化绩效预算管理思维，将“用钱先问绩、花钱必问效”的要求贯穿资金使用全流程，建立资金使用事前绩效评估、事中动态监控、事后评价反馈的闭环机制，确保财政资金精准投向民生保障、产业发展、乡村建设等关键领域，真正用在刀刃上，持续提升资金使用效率。二是严格坚守“保基本民生、保工资、保运转”的支出优先序，结合乡镇年度工作重点与民生需求清单，科学统筹一般公共预算、政府性基金预算等各类财政资源，合理划分经费保障层级与拨付节奏，规范做好人员经费、公用经费、项目经费的审核拨付工作，切实筑牢基层财政平稳运行的底线。三是强化专项资金分类管理，针对涉农补贴、基础设施建设、社会事业发展等不同类型的专项资金，制定差异化的使用审批流程，明确资金使用的范围、标准与时限要求；同时建立专项资金使用台账，定期开展资金使用情况核查，及时发现并整改资金闲置、使用不规范等问题，通过精细化管理持续优化财政支出结构，以资金使用效益的稳步提升，为乡镇社会和谐稳定与经济高质量发展提供坚实财力支撑。

（三）依法理财明底数，精准管账强监督、健全财政监管长效机制。一是夯实依法理财基础，摸清财政收支底数，严格落实预算法及实施条例等法规，细化全口径预算编制，将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险全部纳入管理，做到应编尽编、应列尽列。二是强化精准管账能力，提升资金管理质效，推进财政信息化建设，搭建一体化的预算管理和会计核算平台，实现预算编制、执行、决算、监督；加强会计队伍建设，定期组织财务人员开展法规政策、业务技能培训，规范会计核算行为，提高账务处理的规范性和准确性，做到账证相符、账账相符、账实相符。三是构建长效监管机制，保障财政平稳运行，完善预算绩效管理、专项资金管理、财政监督问责等配套制度，形成用制度管钱、管事、管人的长效机制；定期开展财政监管工作总结和评估，分析监管长效和存在的短板，结合政策调整和工作实际优化监管措施，推动财政监管工作常态化、规范化。

各位代表，实现2026年的财政工作目标，任务艰巨，责任重大。我们将不忘初心、牢记使命，脚踏实地，攻坚克难，努力完成全年财政工作任务，为推动全镇经济社会实现跨越发展作出新的贡献！

以上报告，请予审议。

      普淜镇2026年地方财政预算草案.xls